UBA Magazine No13 2026 Revue

14 Etudes et paroles d’experts No.13 September 2026 Une formule revient désormais, sous une forme ou une autre, dans la plupart des rapports annuels des banques du Golfe : l’intelligence artificielle serait au cœur de leur stratégie. Il y a dix ans, elle n’apparaissait que dans un rapport sur dix environ. Elle figure aujourd’hui dans la lettre du directeur général, structure la présentation stratégique et justifie parfois la création d’un comité dédié au sein du conseil d’administration. En moins d’une décennie, un secteur encore prudent face à l’informatique en nuage a fait de l’intelligence artificielle un axe majeur de sa transformation. Les stratégies nationales de la région lui ont fourni à la fois un mandat et une légitimité politique. Cette convergence du discours soulève une question essentielle : les banques qui parlent le plus d’IA sont-elles celles qui en tirent le plus de bénéfices ? La réponse n’a rien d’évident. Un rapport annuel décrit autant les intentions d’une banque que ses réalisations, et les gains d’une technologie générique se matérialisent souvent avec retard. Cet article défend une thèse simple : à ce stade, l’intensité du discours consacré à l’intelligence artificielle ne constitue pas un indicateur fiable de la performance des banques du Golfe. Ce décalage entre le discours et les résultats ne remet pas en cause l’intérêt de la technologie. Il suggère plutôt que la création de valeur par l’IA dépend moins des outils acquis que des choix de gestion et de gouvernance, des choix que les conseils d’administration ont encore le temps d’opérer. L’analyse repose sur une étude menée à partir de 692 rapports annuels publiés entre 2016 et 2025. Elle est complétée par les textes des régulateurs de la région ainsi que par la littérature consacrée à la communication financière. La section 2 explique pourquoi le discours peut précéder les résultats. La section 3 présente les données et la méthode. La section 4 expose les résultats empiriques. La section 5 en propose une interprétation, tandis que la section 6 identifie les leviers de création de valeur ainsi que les obstacles à l’adoption de l’intelligence artificielle. La conclusion en dégage les principaux enseignements et formule des recommandations destinées aux conseils d’administration. Pourquoi le discours peut précéder les résultats Deux raisons expliquent qu’un discours sur l’IA puisse s’éloigner des résultats qu’il annonce. La première tient à sa nature. Une déclaration stratégique coûte peu à rédiger et se vérifie difficilement. Or, comme l’ont montré Crawford et Sobel (1982), un message peu coûteux transmet peu d’information lorsque les intérêts de celui qui l’émet et de celui qui le lit divergent. La seconde tient au rythme propre aux technologies génériques. Leurs gains supposent des investissements complémentaires, données, compétences, réorganisation des processus, qui pèsent d’abord sur la productivité