UAB Magazine Issue October 2026

69 الأبحاث والدراسات ) 2026 إتحاد المصارف العربية (تشرين الأول / أكتوبر ) الامتثال المالي مسؤولية الإدارة وجودة التنفيذ ل الامتثال للعقوبات أحد المكونات الأساسية في إدارة العلاقة مع ّ يشك د إطار مكتب مراقبة الأصول ّ المصارف المراسلة الأميركية. ويحد ) خمسة عناصر رئيسية لبرنامج الامتثال: OFAC الأجنبية الأميركي ( التزام الإدارة، وتقييم المخاطر، والضوابط الداخلية، والاختبار والتدقيق، والتدريب. وتعكس هذه العناصر ارتباط فعالية البرنامج بالموارد رها المؤسسة لتنفيذه. وتبرز أهمية ّ والصلاحيات والمتابعة التي توف % " لدى المكتب 50 التحقق من هياكل الملكية، إذ تعتبر "قاعدة الـ الكيانات محظورة إذا بلغت ملكية شخص محظور أو أكثر فيها، % أو أكثر، 50 بصورة مباشرة أو غير مباشرة، نسبة إجمالية قدرها حتى إن لم تكن مدرجة بالاسم على قائمة العقوبات. ويجعل ذلك فهم عند ً إلى جانب فحص الأسماء، خصوصا ً روابط الملكية ضروريا دة أو موزعة بين دول متعددة. ّ التعامل مع شركات ذات هياكل معق وبالنسبة للمصارف، تتمثل الأولوية العملية في ربط هذه المتطلبات بإجراءات واضحة للتحقق والتصعيد واتخاذ القرار، مع توثيق معالجة التنبيهات ومراجعة فعالية الأنظمة بصورة دورية. ل الكلفة؟ ّ ص العلاقات، ومن يتحم ّ لماذا تتقل ر على ّ تتوزع أسباب إنهاء العلاقات بين قيود قانونية، ومخاطر يتعذ المراسل إدارتها ضمن قدراته، واعتبارات تجارية تتعلق بالعائد والكلفة. Office of the وتؤكد توجيهات مكتب مراقب العملة الأميركي ( ) أهمية استناد قرارات الإنهاء Comptroller of the Currency إلى تقييم ظروف كل مؤسسة ومخاطرها وقدرة المصرف المراسل على إدارتها. كما تدعو إلى منح المصارف الأجنبية فرصة لتوفير معلومات كافية وشفافة تدعم اتخاذ القرار. ً وتواجه المؤسسات ذات الأحجام المحدودة من معاملات المراسلة تحديا . فقد تصبح الإيرادات المتوقعة ضعيفة مقارنة بكلفة ً خاصا ً اقتصاديا إلى 2023 المتابعة والرقابة. وتشير استراتيجية الخزانة الأميركية لعام ض المصارف الأجنبية الصغيرة ذات المعاملات المحدودة لهذه ُّ تعر الضغوط، وإلى أن فقدان العلاقات قد يطيل سلسلة الوسطاء ويرفع الكلفة ويؤخر التحويلات. كما قد يدفع استبعاد العملاء إلى قنوات أقل للرقابة، بما يضعف شفافية التدفقات المالية. ً خضوعا إعادة بناء الثقة، خطوات قابلة للقياس ثة تتيح ّ تبدأ إعادة بناء الثقة بتوفير معلومات واضحة ومحد للمصرف المراسل فهم أوضاع شريكه العربي وتقييم قدرته على إدارة المخاطر. ويشمل ذلك هيكل الملكية والإدارة، والقوائم المالية قة، وطبيعة العملاء والأسواق، وفعالية ضوابط الامتثال، ونتائج ّ المدق ر استمارة العناية ّ الاختبارات المستقلة والإجراءات التصحيحية. وتوف Correspondent Banking Due الواجبة للمصارف المراسلة ( )، الصادرة عن Diligence Questionnaire – CBDDQ ً مهنيا ً )، مرجعا The Wolfsberg Group مجموعة وولفسبيرغ ( ز ّ لتنظيم المعلومات المتعلقة بأنظمة مكافحة الجرائم المالية. وتتعز قة لأوجه القصور، ّ مصداقية هذه المعلومات عندما تقترن بمعالجة موث ر مؤشرات، مثل ّ ضمن مسؤوليات واضحة ومهل زمنية محددة. وتوف سرعة الرد على استفسارات المراسل، واكتمال بيانات المدفوعات، وإغلاق ملاحظات التدقيق، ونتائج اختبار أنظمة الفحص والمراقبة، خذة. ّ ن وإثبات فعالية الإجراءات المت ّ لمتابعة التحس ً عمليا ً أساسا كمل هذا المسار وضوح الجدوى التجارية للعلاقة، من خلال ُ وي تحديد التدفقات المتوقعة والخدمات المطلوبة والقطاعات المستفيدة. رات في ّ كما يدعم التواصل المنتظم معالجة الاستفسارات وفهم التغي نشاط المصرف ومتطلبات المراسل. وترتبط استدامة العلاقة كذلك ز في شبكة المراسلين وتوفير ترتيبات تضمن ّ بإدارة مخاطر الترك ستحسن إعداد ُ استمرارية المدفوعات عند تعطل إحدى القنوات. كما ي تصور تجاري للعلاقة يوضح التدفقات المتوقعة والخدمات المطلوبة والقطاعات التي تخدمها، بالتوازي مع مراجعة مخاطر الاعتماد على عدد محدود من المراسلين ووضع ترتيبات لاستمرارية المدفوعات. وتدعم هذه الخطوات التفاوض على علاقة تجمع وضوح المخاطر وقابلية الخدمة للاستمرار.