Magazine Issue 543 February 2026

51 موضوع الغلاف ) 2026 إتحاد المصارف العربية شبـاط / فبراير U NION O F A RAB B ANKS February 2026) الإمتثال للقوانين الدولية لتعزيز الإستقرار المؤسسي وفتح آفاق أوسع للإندماج المالي الإمتثال الدولي باتأحد المعايير الجوهرية في تقييم متانة المصارف لإستمرارية إندماجها في النظام المالي العالمي، لا ً عمليا ً إمتثال المصارف العربية للقوانين والمعايير الدولية شرطا ُّ عد ُ ي سيما عبر الحفاظ على علاقات البنوك المراسلة، وضمان نفاذ العملاء إلى المدفوعات العابرة للحدود، وتقليص مخاطر العزل المالي وإرتفاع كلفة الامتثال. ومع تزايد تعقيد الأطر التنظيمية الدولية من مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، إلى بات حوكمة البيانات والأمن السيبراني، أصبحت فجوة الإمتثال ّ إلى متطل ً العقوبات والإلتزام الضريبي العابر للحدود، وصولا الية التطبيق أمام الجهات الرقابية والشركاء الدوليين. ّ قاس فقط بوجود السياسات، بل بقدرة المصرف على إثبات فع ُ لا ت الإطار المفاهيمي للإمتثال الدولي في العمل المصرفي قصد بالإمتثال الدولي منظومة السياسات والضوابط والإجراءات ُ ي بات العابرة للحدود، ّ التي تضمن توافق أعمال المصرف مع المتطل سواء كانت قوانين ملزمة (عقوبات، التزام ضريبي، مكافحة فساد...) أو معايير تنظيمية (بازل، مبادئ الحوكمة، ممارسات إدارة المخاطر...) أو توقعات سوقية يفرضها شركاء دوليون (البنوك المراسلة، شبكات الدفع، شركات المراسلة والتحويل...). ويجب التمييز هنا بين: وهو الإلتزام : )Rule-based( الإمتثال القائم على القواعد • الحرفي بالنصوص والإجراءات. وهو تصميم : )Risk-based( الإمتثال القائم على المخاطر • جة وفق مخاطر العميل/المنتج/الدولة. ّ ضوابط متدر وهو : )Evidence-based( الإمتثال القائم على الإثبات • يكتسب .) Audit trail ( القدرة على توثيق القرار والرقابة والنتائج ، إذ تميل المؤسسات المالية ً متزايدا ً تنافسيا ً عدا ُ الإمتثال الدولي ب العالمية إلى تفضيل التعامل مع مصارف تمتلك أطر إمتثال رات التنظيمية. وفي المقابل، قد ّ ف مع المتغي ُّ مة وقابلة للتكي ّ متقد د إجراءات ّ ؤدي ضعف الإمتثال إلى إرتفاع كلفة التمويل وتشد ُ ي العناية الواجبة من قبل الشركاء الدوليين، بل وإلى إحتمالات تقليص أو إنهاء علاقات المراسلة، وهو ما ينعكس مباشرة على كفاءة العمليات المصرفية الخارجية. مكن النظر إلى الإمتثال الدولي بإعتباره أحد المرتكزات ُ وعليه، ي الأساسية للمتانة المؤسسية في المصارف الحديثة، حيث ل الرقمي، ُّ يتقاطع مع الحوكمة الرشيدة، وإدارة المخاطر، والتحو ي الحقيقي أمام ّ والإستدامة المالية. ومن هذا المنطلق، فإن التحد