Issue No 546 May 2026

12 موضوع الغلاف ) 2026 إتحاد المصارف العربية (أيـار / مايـو U NION O F A RAB B ANKS (May 2026) : العلاقة بين إدارة المخاطر المؤسسية 1 رسم بياني وصناعة القرار الإستراتيجي مها ّ وفي هذا السياق، ساهمت الأطر والمعايير الدولية، وفي مقد ، في ترسيخ مفهوم إدارة ISO 31000 ومعيار COSO إطار المخاطر المؤسسية من خلال وضع مبادئ واضحة لتحديد المخاطر وتقييمها وربطها بعملية اتخاذ القرار الإستراتيجي. كما أكثر أهمية ً أصبحت إدارات المخاطر ومجالس الإدارة تؤدي دورا في تحديد مستويات تقبل المخاطر وتعزيز ثقافة المخاطر داخل عد من أكثر ُ في القطاع المصرفي الذي ي ً المؤسسات، خصوصا للصدمات المالية والتشغيلية والسيبرانية. ً ضا ُّ القطاعات تعر أنواع المخاطر المؤسسية وتأثيرها على المؤسسات المالية تواجه المؤسسات المالية والمصرفية مجموعة واسعة من المخاطر المتشابكة التي قد تؤثر بصورة مباشرة على إستقرارها المالي وقدرتها على تحقيق أهدافها الإستراتيجية. وتأتي المخاطر إلى إرتباطها بإمكانية ً الإئتمانية في مقدمة هذه المخاطر، نظرا في فترات التباطؤ ً ر العملاء عن سداد إلتزاماتهم، خصوصا ُّ تعث مخاطر السوق من ُّ عد ُ الإقتصادي وارتفاع أسعار الفائدة. كما ت بات في أسعار الفائدة ُّ المخاطر الرئيسية التي تنشأ نتيجة التقل وأسعار الصرف وأسواق الأسهم والطاقة، مما قد يؤدي إلى خسائر مالية كبيرة في المحافظ والإستثمارات. كذلك، تواجه المؤسسات مخاطر السيولة المرتبطة بعدم القدرة على تلبية الإلتزامات المالية عند إستحقاقها، إلى جانب المخاطر التشغيلية الناتجة عن ضعف الأنظمة الداخلية أو الأخطاء البشرية ل الرقمي المتسارع، برزت ُّ أو الأعطال التقنية. وفي ظل التحو المخاطر السيبرانية كواحدة من أخطر التهديدات التي تواجه مع تصاعد الهجمات الإلكترونية ً المؤسسات المالية، خصوصا وإستهداف البنى التحتية الرقمية والبيانات الحساسة. من جهة أخرى، ازدادت أهمية مخاطر الامتثال ومكافحة د التنظيمي العالمي ُّ غسل الأموال وتمويل الإرهاب نتيجة التشد بات الرقابة والحوكمة، في حين أصبحت المخاطر ّ وتزايد متطل ً في بيئة الأعمال المصرفية، خصوصا ً مؤثرا ً الجيوسياسية عاملا في ظل النزاعات الإقليمية وإضطرابات التجارة العالمية وأسواق بالغ الحساسية للمؤسسات ً الطاقة. كما تمثل مخاطر السمعة تحديا مكن لأي أزمة تشغيلية أو قانونية أو سيبرانية أن تؤدي ُ المالية، إذ ي إلى تراجع ثقة العملاء والمستثمرين بشكل كبير. ة ّ وفي ضوء هذا التشابك بين المخاطر، أصبحت الحاجة ملح لاعتماد إدارة مخاطر مؤسسية متكاملة تتيح للمؤسسات القدرة على رصد المخاطر وتحليل تأثيراتها وإتخاذ قرارات إستراتيجية رات العالمية. ّ أكثر مرونة وكفاءة في مواجهة الأزمات والمتغي دور إدارة المخاطر المؤسسية في دعم القرار الإستراتيجي أصبحت إدارة المخاطر المؤسسية تمثل أداة رئيسية في دعم عملية إتخاذ القرار الإستراتيجي داخل المؤسسات المالية والمصرفية، من خلال توفير رؤية شاملة للمخاطر المحتملة والفرص المتاحة، بما يساعد الإدارات العليا ومجالس الإدارة من الاقتصار ً على اتخاذ قرارات أكثر دقة وفاعلية. فبدلا على التعامل مع المخاطر بعد وقوعها، تقوم إدارة المخاطر المؤسسية على نهج استباقي يعتمد على تحليل السيناريوهات المستقبلية وإختبارات الضغط والإنذار المبكر لتقدير تأثير رات الإقتصادية والمالية المختلفة. ّ الأزمات والمتغي وتساهم إدارة المخاطر المؤسسية في تحسين عملية تخصيص الموارد ورأس المال، وتعزيز القدرة على تحقيق التوازن بين