UAB Magazine Issue 542 Jan 2026

19 موضوع الغلاف ) 2026 إتحاد المصارف العربية (كانون الثاني/يناير U NION O F A RAB B ANKS (January 2026) تداعياتالجرائم الماليةوالإقتصاديةعلىالإستقرار الماليالعربي الذكاءالإصطناعيوالتحليلاتالمتقدّمةباتتأدواتمحورية لإعادةبناءمنظوماتمكافحةالجرائمالماليةعلىأسسأكثرديناميكيةوفعّالية عرف الجرائم المالية والاقتصادية بأنها أفعال غير مشروعة ُ ت تستهدف تحقيق منفعة مالية عبر الإحتيال، والإختلاس، ب الضريبي غير المشروع، ُّ والرشوة، والتلاعب المحاسبي، والتهر والاتجار غير المشروع، وتمويل الإرهاب، وغسل الأموال وإخفاء العائدات الإجرامية داخل النظام المالي أو خارجه. وتكمن حدث خسائر مباشرة فحسب، بل ُ خطورة تلك الجرائم في أنها لا ت ه المنافسة وترفع علاوات ّ شو ُ ضعف كفاءة تخصيص الموارد وت ُ ت ض نزاهة الأسواق. ّ قو ُ المخاطر والتمويل وت عالج بأدوات ُ لم تعد الجرائم المالية والاقتصادية ظاهرة هامشية ت ل ُّ إمتثال تقليدية، بل أصبحت مخاطر نظامية تتفاعل مع التحو الرقمي وتدويل التدفقات المالية وإتساع الإقتصاد غير الرسمي، بما ينعكس مباشرة على سلامة القطاع المصرفي، وكلفة الإمتثال، وإستدامة علاقات البنوك المراسلة، وثقة المودعين ة الإشكالية في الإقتصادات الناشئة ّ والمستثمرين. وتزداد حد بفعل تباين مستويات الحوكمة والشفافية، وإتساع المعاملات النقدية، وتفاوت نضج البنى الرقابية والتقنية، وإرتفاع قابلية إستغلال القنوات الرقمية العابرة للحدود. حجم الجرائم المالية والاقتصادية حول العالم تشير التقديرات الدولية إلى أن الجرائم المالية والإقتصادية باتت ٍ واسع النطاق يتجاوز الخسائر المباشرة إلى آثار ً عالميا ً تمثل عبئا ممتدة على الثقة والإستقرار المالي. فبحسب مكتب الأمم المتحدة ر حجم الأموال َّ قد ُ ) ي UNODC المعني بالمخدرات والجريمة ( % من الناتج المحلي 5 % الى 2 بما يعادل ً غسل سنويا ُ التي ت تريليون دولار 2 مليار و 800 الإجمالي العالمي، أي ما بين ، مع صعوبة القياس بسبب الطابع الخفي لهذه الأنشطة. ً تقريبا ظهر جمعية فاحصي ُ ومن زاوية الإحتيال داخل المؤسسات، ت Association of Certified Fraud( الإحتيال المعتمدين 1,921 ، والمبني على 2024 ) في تقريرها لعام Examiners ط الخسارة في قضايا الإحتيال ّ دولة، أن متوس 138 قضية من % من القضايا 22 ألف دولار، وأن 145 المهني تبلغ برز أثر الإحتيال كخطر ُ تتجاوز خسائرها مليون دولار، بما ي ر على الشركات والقطاع المالي. وعلى ّ تشغيلي ومالي متكر مستوى الإحتيالات التي تستهدف الأفراد عبر القنوات الرقمية، ) إلى أن Global Anti-Scam Alliance( تشير معطيات