Issue No 544 March 2026

26 الأبحاث والتقارير ) 2026 إتحاد المصارف العربية (آذار / مارس U NION O F A RAB B ANKS (March 2026) مليار 350 تعليمات مكافحة غسل الأموال والامتثال تجاوزت ، وهو ما دفع المصارف الدولية 2023 و 2008 دولار بين عامي إلى تشديد إجراءات العناية الواجبة عند إقامة علاقات مراسلة مصرفية. وتعتمد المصارف المراسلة على مجموعة من المعايير مكن ُ الأساسية قبل إقامة أو الاستمرار في أي علاقة مصرفية، ي تلخيصها بالتالي: - الإمتثال لمعايير مكافحة غسل الأموال ً أولا ) AML/CFT( وتمويل الإرهاب عد الإمتثال لمتطلبات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ُ ي من أهم الشروط التي تفرضها المصارف المراسلة على المصارف بات بشكل رئيسي على توصيات ّ المتعاملة معها. وتعتمد هذه المتطل مجموعة العمل المالي الأربعين، والتي أصبحت المرجعية العالمية في هذا المجال. وتشير تقارير المؤسسات الدولية إلى أن حجم 2 مليار و 800 يقدر بما بين ً الأموال التي يتم غسلها عالميا % من الناتج المحلي 5-2 ، أي ما يعادل نحو ً تريليون دولار سنويا ر التشدد المتزايد في هذا المجال. ّ الإجمالي العالمي، ما يفس وإعرف عميل عميلك ) KYC( - إجراءات إعرف عميلك ً ثانيا ) KYCC( تعتمد المصارف المراسلة على إجراءات دقيقة للتحقق من هوية العملاء ومصدر الأموال بهدف تقليل المخاطر المرتبطة بالمعاملات العابرة للحدود، كما يطلب العديد من المصارف المراسلة تطبيق مفهوم إعرف عميل عميلك، أي قيام المصرف المحلي بفهم طبيعة في القطاعات عالية ً العملاء الذين يتعامل معهم عملاؤه، خصوصا المخاطر مثل شركات تحويل الأموال أو التجارة الدولية. - الإمتثال لأنظمة العقوبات الدولية ً ثالثا تولي المصارف المراسلة أهمية كبيرة للإمتثال لأنظمة العقوبات الدولية، لا سيما تلك الصادرة عن مكتب مراقبة الأصول الأجنبية ، والإتحاد الأوروبي، ومجلس )OFAC( في وزارة الخزانة الأميركية ب هذه الأنظمة من المصارف ّ الأمن التابع للأمم المتحدة. وتتطل ) على Sanctions Screening إجراء فحص تلقائي للأسماء ( جميع العملاء والمعاملات، والتأكد من عدم التعامل مع أفراد أو كيانات مدرجة على قوائم العقوبات، كما تطبيق سياسات صارمة لمنع الإلتفاف على العقوبات. وقد فرضت السلطات الأميركية خلال السنوات الماضية غرامات ضخمة على مصارف دولية مليارات 8.9 بسبب خرق العقوبات، من أبرزها غرامة تجاوزت بسبب 2014 في العام BNP Paribas دولار على مصرف معاملات مرتبطة بدول خاضعة للعقوبات. : الشفافية المؤسسية والحوكمة المصرفية ً رابعا في تقييم المصارف ً أساسيا ً الة عنصرا ّ عد الحوكمة المؤسسية الفع ُ ت بات الحوكمة ّ من قبل المؤسسات المالية الدولية، وتشمل متطل ال، تطبيق سياسات واضحة لإدارة ّ وجود مجلس إدارة مستقل وفع المخاطر، الإلتزام بمعايير بازل للرقابة المصرفية والإفصاح المالي . وتولي المصارف IFRS اف وفق المعايير الدولية مثل ّ الشف المراسلة أهمية خاصة لمدى إستقلالية إدارات الإمتثال وإدارة ا عن ً المخاطر داخل المصرف، ومدى قدرتها على العمل بعيد الضغوط التجارية. - البنية التكنولوجية وأنظمة الامتثال الرقمية ً خامسا ر المتسارع في الجرائم المالية العابرة للحدود، أصبحت ُّ مع التطو في تقييم المصارف من قبل المؤسسات ً أساسيا ً التكنولوجيا عنصرا المالية الدولية. وتشمل المتطلبات التقنية، إستخدام أنظمة متقدمة لمراقبة المعاملات، وتطبيق أدوات التحليل المتقدم والذكاء الإصطناعي لرصد الأنماط المشبوهة، والإعتماد على قواعد بيانات دولية لفحص العملاء والمعاملات. ات رقمية ّ كما تعتمد المصارف المراسلة بشكل متزايد على منص ُّ لتبادل المعلومات المتعلقة بالإمتثال بين المصارف، حيث تضم ة آلاف المؤسسات المالية حول العالم وتتيح مشاركة ّ هذه المنص دة لبيانات الإمتثال. ّ موح