523 UAB Magazine june 2024

16 ) 2024 إتحادالمصارفالعربية(حزيران/يونيو Union of Arab Banks (June 2024) تُوفر مبادئ وآليات التمويل الإسلامي إطاراً قوياً لتعزيز الإستدامة. ومن خلال التركيز على الإستثمارات الأخلاقية وتقاسم المخاطر والعدالة الإجتماعية والشمول المالي ودعم الشركات الصغيرة والمتوسطة، يتمتع التمويل الإسلامي بفوائد كبيرة في تعزيز التنمية المستدامة وتعزيز نظام مالي أكثر إنصافًاً ومرونة. ولا تتماشى هذه القيم والمبادئ مع أهداف الاستدامة فحسب، بل تعمل أيضاً على تعزيز التأثير والفعالية الشاملة للأنشطة المالية داخل قطاع التمويل الإسلامي. بالنظر إلى المستقبل، ما هي عوامل النجاح الرئيسية للبنوك الإسلامية لتحقيق أهداف الإستدامة الخاصة بها في العقد المقبل؟ - وفق دليل الإستدامة الصادر عن المجلس العام للبنوك الإسلامية، فإن العديد من العوامل المترابطة والمتكاملة ستوجه البنوك الإسلامية نحو قيق أهداف الإستدامة على مدى السنوات العشر المقبلة. ومن بين هذه العوامل، من المهم دمج أهداف الإستدامة في الخطط الإستراتيجية، مع الإلتزام المستمر من الإدارة العليا بأجندة الإستدامة. ويجب دعم هذا الإلتزام بمقاييس أداء واقعية وشفافة. العوامل الرئيسية للنجاح : أ) التكامل الإستراتيجي: من الضروري دمج الإستدامة في الخطط الإستراتيجية مع إلتزام قوي من الإدارة العليا. ويضمن ذلك إعطاء الأولوية لأهداف الإستدامة ودمجها بالكاملفي الأداء الأساسي للبنك. ب) الإبتكار والتكامل التكنولوجي: القدرة على الإبتكار والتكيّف أمر ضروري. إن تطوير منتجات مالية خضراء جديدة وتسخير التقنيات الرقمية المتطورةسوفيلعبدوراً رئيسياً في قيق أهدافالإستدامة. ويجبعلى البنوكالإسلامية أن تتبنّى التحوّل الرقمي الذكيوالمستدام لتحسين الكفاءة وتقليل التأثير البيئي وتلبية الإحتياجات المتطورة لعملائها، وهذا يتضمّن : المنتجاتالماليةالخضراء:إبتكارالمنتجاتالماليةالتيتدعمالإستدامة • البيئية، مثل الصكوك الخضراء وحلول التمويل المسؤولة بيئياً. والذكاء blockchain التقنيات الرقمية: إستخدام تقنية • الإصطناعي وغيرها من التقنيات المتقدمة لإنشاء عمليات مالية شفافة وفعالة ومستدامة. الممارسات الذكية والمستدامة: تنفيذ الحلول الرقمية التي تقلّل من • البصمة الكربونية، وتُعزّز العمليات الصديقة للبيئة. ج) إشراك أصحاب المصلحة: يُعدّ الحفاظعلىمشاركة قوية لأصحاب المصلحة أمراً ضرورياً. تضمن العلاقات القوية مع العملاء والموظفين والمنظمين وصانعي السياسات دعم مبادرات الإستدامة وتوسيع نطاقها. إن إشراك أصحاب المصلحة من خلال التواصل الشفاف والجهود التعاونية، يُعزّز التأثير العام لمبادرات الاستدامة. د) حوكمة الإستدامة: العامل الأساسي هو حوكمة الإستدامة، والتي من دونها لا يُمُكن للعناصر السابقة قيق التأثير المنشود، وهذا هو المبدأ الثاني للدليل، ويدعو إلى إنشاء لجنة إستدامة متخصّصة لمراقبة الممارسات المستدامة في المنتجات والتمويل والعمليات الأخرى للبنوك الإسلامية. ويجبعلى هذه اللجنة تقديم المشورة لهيئة الرقابة الشرعية وتوسيع أنشطتها ومسؤولياتها للمساهمة بشكل فعّال في قيق مقاصد الشريعة. إطار الحوكمة: إنشاء إطار حوكمة قوي يتضمّن مبادئ توجيهية • واضحة وآليات إعداد التقارير وهياكل المساءلة للإشراف على مبادرات الإستدامة. إرشاداتالتنفيذ: ومنخلال دليل الإستدامة قمنا بتطوير مجموعة من المبادئ التوجيهية لتطبيق وتقييم مبدأ حوكمة الإستدامة، ويتضمن ذلك إقتراح نموذج وإجراءات للحوكمة المستدامة، والتأكيد على أهمية إعداد وتقديم تقارير الحوكمة. تضمن الحوكمة الفعّالة دمج الإستدامة في الثقافة والعملياتالتنظيمية،ممايُوفرنهجاً منظماً لتحقيقأهدافالإستدامة طويلة المدى. ومن خلال التركيز على العوامل الحاسمة المذكورة أعلاه، يُمُكن للبنوك الإسلامية أن تتنقل بفعّالية عبر التحدّيات والفرصفي العقد المقبل، وبالتالي ضمان توافق عملياتها مع أهداف الإستدامة وإحترام المبادئ الإسلامية. تحدد الخطة الإستراتيجية للمجلس العام للبنوك والمؤسسات بعنوان «بناء مستقبل 2025 - 2022 المالية الإسلامية للفترة مبتكر ومستدام»، ما هي الأهداف والمبادرات الرئيسية المفصّلة في هذه الخطة؟ - قبل مناقشة الأهدافوالمبادرات، من الضروري وضعصياغة الخطة الإستراتيجية الحالية فيسياقها، وقدتم تطوير ذلك إستجابة للحاجة إلىمراجعة وتقييم الخطة الإستراتيجية السابقة، مع الأخذفيالإعتبار بشكل خاص التطوّرات الهامة والتحدّيات العالمية التي دث بين . وقد غيّرت هذه التغيّرات أولويات القطاع المالي 2022 و 2019 عامي وفتحت فرصاً جديدة للمؤسسات المالية الدولية. (المؤسسات المالية الإسلامية). ونتيجة ذلك، إضطر المجلس العام للبنوك والمؤسسات المالية الإسلامية إلى تعديل أنشطته لتعكس هذه التطورات الأخيرة في الصناعة ومواصلة دعم الخدمات المالية الإسلامية بشكل فعّال. الأهدافالإستراتيجية : على أربعة أهداف 2025 - 2022 تُركز الخطة الإستراتيجية إستراتيجيةرئيسية: موضوع الغلاف